Checklist vermogensoverdracht / estate planning

Deze checklist estate planning (geleidelijke vermogensoverdracht) bevat een greep uit de vele aandachtspunten en afwegingen die aan de orde komen in het traject van vermogensoverdracht.

• Inzicht in uw wettelijke erfgenamen
• Wensen voor eventuele andere erfgenamen
• Aanwezigheid van testament
• Aanwezigheid van huwelijkse voorwaarden
• Al dan niet maximaal belastingvoordeel bij huidige regelingen
• Aanwijzing executeur voor afwikkeling van uw erfenis
• Omvang van vermogen dat in de overdracht betrokken moet worden
• Pensioenaanspraken
• Uw bestedingspatroon nu en in de toekomst
• Verzorging van uw partner na uw overlijden
• Eigen kinderen, pleeg- of stiefkinderen
• Schenkingsverleden (eerder schenkingen gedaan?)
• Bedrijfsopvolging en -continuïteit